1.1. Кредитные отношения и их эволюция
Кредитные отношения - основа банковской деятельности
Современное банковское дело - результат эволюции. Наиболее ранними прообразами банков принято считать храмы, служившие в качестве наиболее безопасного хранилища товаров и денег <1>. В Египте подобные операции осуществлялись еще в XXVII - XXVIII вв. до н. э., а многочисленные документы из Вавилона и Ассирии (например, кодекс (сборник законов) Хаммурапи XVII в. до н.э.) доказывают, что уже тогда форма хранения средств и ссудные операции регулировались законами, причем за хранение средств закон предписывал взимать плату.
--------------------------------
<1> Однако и в тот период случались ограбления. Есть даже версия, согласно которой Герострат в 346 г. до н. э. сжег храм Дианы не для того, чтобы войти в историю, а чтобы путем поджога замести следы ограбления.
Но все это была еще не банковская деятельность в полном смысле. Подлинное развитие банковского дела началось с того момента, когда к функции хранения прибавилось совершение кредитных операций. Первыми профессионалами в области банковского дела можно считать средневековых менял и ростовщиков. Кстати, и само слово "банк" происходит от итальянского banco (скамья менялы, денежный стол).
Таким образом, развитие банковского дела теснейшим образом связано с развитием кредитных отношений, поэтому, чтобы лучше разобраться в особенностях работы современных банков, целесообразно рассмотреть процесс развития этой сферы экономических отношений.
Кредитные отношения - это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, т.е. передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента.
Важно, что возникновение кредитных отношений имеет закономерный, объективный характер. Существование товарно-денежных отношений означает, что субъекты хозяйствования экономически обособлены друг от друга. Средства каждого предприятия в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, обособленный, с одной стороны, от индивидуальных кругооборотов других предприятий, с другой - от обращения средств государства и населения. Закономерности кругооборота производственных фондов обусловливают постоянное изменение потребности отраслей и предприятий в денежных средствах, а относительная самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности этих потребностей. В то время как одни производственные звенья испытывают повышенную потребность в средствах, у других образуются временно свободные средства.
В результате этого процесса возникают объективные экономические противоречия, главным из которых, на наш взгляд, является противоречие между потребностью предприятия в денежных средствах и их наличием. Противоречие это может иметь по меньшей мере две формы проявления и выступать как противоречие между наличием средств и временным отсутствием потребности в них и между временной потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием.
Смысл первого из них заключается в том, что если какая-то часть средств предприятия находится в бездействии, не используется, то снижается эффективность производства. В связи с этим высвобождающиеся средства обязательно должны найти сферу применения. Это как раз и достигается посредством кредита. Тем самым первое противоречие будет разрешено.
Однако в этом случае проявляется лишь возможность функционирования кредита. Дело в том, что временно свободные денежные средства могут быть переданы другим предприятиям только на началах возвратности. Следовательно, для того, чтобы возникновение кредитных отношений стало необходимым, в обществе должна существовать потребность именно в таких возвратных средствах, которая как раз выступает одной из сторон второго противоречия.
Если противоречие между потребностью в дополнительных денежных средствах и их отсутствием не будет разрешено, то нарушится непрерывность процесса воспроизводства. Значит, эта потребность обязательно должна быть удовлетворена. Теоретически мыслимы три источника для ее удовлетворения.
Во-первых, можно создать резервный фонд собственных средств. Но этот источник нельзя признать удовлетворительным. Покрытие временной потребности в дополнительных средствах за счет собственного резервного фонда приведет к усугублению в последующем противоречия между наличием средств и временным отсутствием потребности в них. Таким образом, при данном варианте одно противоречие "разрешается" ценой обострения другого.
Во-вторых, можно покрыть эту потребность путем безвозвратного бюджетного финансирования. С точки зрения индивидуального воспроизводства потребность, кажется, удовлетворена. Но с позиции общественного воспроизводства это удовлетворение формально, поскольку в масштабах общества потребность не исчезла, а просто переместилась с одного уровня хозяйствования на другой (перешла от предприятия к государству в том же размере). Таким образом, противоречие не получило действительного разрешения. Кроме того, средства государственного бюджета не подлежат возврату, а становятся для предприятия собственными, поэтому возникает тот же эффект, что и в первом случае.
В-третьих, возможно заимствование временно свободных средств (других предприятий, государства, населения) - это последний путь. В данном случае произойдет действительное удовлетворение потребности. А после того как потребность в дополнительных средствах отпадет (в процессе кругооборота), заемные средства безболезненно могут быть возвращены.
Из всего сказанного видно, что естественным источником покрытия временной потребности в дополнительных денежных средствах являются временно свободные средства. А эти средства могут предоставляться только в форме ссуды.
Итак, возникновение кредитных отношений - объективная необходимость. Закономерен и процесс развития кредитных отношений, в ходе которого они проходят три этапа:
1) непосредственные отношения между кредитором и заемщиком;
2) кредитные отношения с участием посредника;
3) регулируемые кредитные отношения.
Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком
Исторически и логически первым, простейшим типом кредитных отношений являются непосредственные отношения между кредитором и заемщиком, когда обладатель временно свободных средств и носитель временной потребности в дополнительных средствах вступают в контакт друг с другом без участия каких бы то ни было третьих лиц. Хотя это наиболее простые, примитивные отношения, они содержат в себе внутренние противоречия, которые служат источником дальнейшего развития кредитных отношений.
Общепризнано, что важнейшее внутреннее противоречие кредитных отношений заключается в противоречии между кредитором и заемщиком. Данное противоречие имеет разнообразные формы проявления. На первом этапе развития кредитных отношений формами его проявления в числе других выступают:
- противоречие между размером высвободившихся средств у кредитора и размером потребности заемщика;
- противоречие между продолжительностью высвобождения средств у кредитора и продолжительностью существования потребности в дополнительных средствах у заемщика.
Конкретные кредитные отношения могут возникнуть лишь при условии совпадения срока и размера высвобождения средств с продолжительностью и размером потребности в заемных средствах, т.е. при совпадении интересов кредитора и заемщика. Кредитор отдаст средства в ссуду, лишь будучи уверенным в их возврате: он стремится к исключению момента случайности в возврате средств. При этом возникает парадокс: с уменьшением одной случайности (случайности возврата средств) возрастает другая случайность (случайность ссужения средств).
Образуется препятствие для существования кредитных отношений, и тем самым возникает новое противоречие: между необходимостью осуществления кредитных отношений в обществе в целом и случайностью заключения каждой сделки.
Кредитные отношения с участием посредника
Имманентной формой "движения" противоречия между необходимостью осуществления кредитных отношений в обществе в целом и случайностью заключения каждой сделки является развитие кредитных отношений и возникновение их второго, более сложного типа - кредитных отношений с участием посредника. Важнейшим типом профессиональных посредников в кредите являются, конечно, банки. Первый банк как специализированный кредитно-расчетный институт появился в Генуе (Италия) в 1407 г. ("Банка ди Сан Джорджо").
Отметим, что при возникновении кредитных отношений с участием посредника происходит отрицание одного типа кредитных отношений другим, однако это отрицание не означает уничтожения первого типа кредитных отношений. Поскольку мы имеем дело с объективными, диалектическими противоречиями, постольку и методом их разрешения будет диалектическое отрицание, предполагающее сохранение в новом элементов старого.
Итак, в результате развития и разрешения внутренних противоречий кредита формируются кредитные отношения с участием посредника. Важнейшей формой кредитных отношений этого типа становится банковский кредит, при котором в роли посредника выступает банк. Образуется банковская система, но исчезает ли при этом противоречие между кредитором и заемщиком? Нет. Оно лишь приобретает новые формы проявления и выступает теперь как:
- несовпадение во времени актов поступления временно свободных средств в банковскую систему и их вложения в народное хозяйство;
- несоответствие структуры кредитных ресурсов (которые в зависимости от характера образования могут быть долгосрочными и краткосрочными) структуре потребностей в дополнительных средствах;
- несоответствие объемов кредитных ресурсов кредитным вложениям. Если вложения меньше ресурсов, замедляется оборачиваемость средств в хозяйстве, снижается эффективность общественного производства. Превышение же объема вложений над объемом ресурсов (что становится возможным в условиях развитой банковской системы в результате выполнения банками эмиссионной функции) приводит к "перекредитованию" народного хозяйства, нарушению товарно-денежных отношений.
Развитие и усложнение банковской системы, появление новых кредитно-банковских институтов не снимают указанных противоречий. Скорее, наоборот, они усиливаются, особенно противоречие между объемами кредитных ресурсов и кредитных вложений. Деятельность кредитной системы (выражающая коллективные или групповые интересы кредитных учреждений) приобретает тенденцию входить в противоречие с требованиями общественного прогресса, развития производительных сил (т.е. с общественными интересами).
Как разрешить это противоречие? Ликвидировать банковскую систему? Но простое снятие одной из сторон не есть метод разрешения диалектических противоречий. Кроме того, в силу действия рассмотренных причинно-следственных связей система посредников в кредите с неизбежностью возродится, возникнет вновь.
По нашему мнению, формой разрешения данного противоречия может быть лишь выделение из самой банковской системы органа, который взял бы на себя функции координирующего центра всей системы и тем самым способствовал гармонизации интересов. Речь идет об образовании центрального банка, "банка банков". Как показывает мировая практика, такой банк должен быть государственным.
Регулируемые кредитные отношения
Как видим, такое разрешение противоречия, как было показано, означает диалектическое отрицание кредитных отношений второго типа (т.е. не уничтожение системы посредников в кредите как таковой, а отрицание ее стихийно-анархического варианта) и усиление регулирующего, планомерного начала в кредитных отношениях. Тем самым кредитные отношения поднимаются на новую ступень развития, возникает их третий тип - регулируемые кредитные отношения.
Поскольку смена третьим типом кредитных отношений второго - отрицание отрицания, он представляет собой синтез элементов кредитных отношений обоих предшествующих типов.
Схематично процесс развития кредитных отношений показан на рис. 1.1.
Развитие кредитных отношений
Генезис кредитных отношений
Возникновение исходного состояния системы
│
\│/
┌───────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Первоначальное состояние системы │
│ (1-й тип кредитных отношений) │
│ Непосредственные отношения между кредитором и заемщиком │
└───────────────────────────────────────────────────────────┘
│
\│/
Первое отрицание
Возникновение посредника в кредите
│
\│/
┌───────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Новое качество системы │
│ (2-й тип кредитных отношений) │
│ Кредитные отношения с участием посредника │
└───────────────────────────────────────────────────────────┘
│
\│/
Второе отрицание
Возникновение органа, регулирующего
кредитные отношения, "банка банков"
│
\│/
┌───────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Новое качество системы │
│ (3-й тип кредитных отношений) │
│ Регулируемые кредитные отношения │
└───────────────────────────────────────────────────────────┘
Рис. 1.1
Таким образом, вся история кредитных отношений - это история их противоречий. Кредит, сам являясь продуктом противоречий товарно-денежных отношений, функционирует и развивается в процессе развития, разрешения и постоянного воспроизводства своих внутренних противоречий. При этом развитие кредита имеет вид цепочки взаимосвязей:
- функционирование кредитных отношений (т.е. их воспроизводство) требует исключения элемента случайности в процессе возврата ссужаемых средств;
- в условиях непосредственных отношений кредитора и заемщика это приводит к случайности заключения каждой сделки;
- преодоление этой случайности возможно лишь с развитием кредитных отношений в направлении их упорядочения, усиления регулирующего, организующего начала.
Современному уровню развития экономики соответствует высший, третий этап кредитных отношений, поэтому рассмотрим его подробнее.
Поскольку развитие кредитных отношений происходит путем диалектического отрицания, каждый последующий их тип представляет собой синтез предыдущих. Установление кредитных отношений третьего типа не означает полного исчезновения более простых отношений первого и второго типов. Они просто теряют свое господствующее положение, уступают его качественно новым отношениям. Таким образом, с диалектических позиций третий тип кредитных отношений представляет собой синтез, единство трех элементов: регулируемых кредитных отношений (главная составная часть, выражающая специфику третьего типа кредитных отношений), а также элементов нерегулируемых отношений (с участием посредника в кредите и непосредственных отношений между кредитором и заемщиком).
Аналогичную трехчленную структуру должен иметь и кредитный механизм. Он должен включать в себя: во-первых, организацию непосредственных отношений между кредитором и заемщиком (внебанковские формы кредитования); во-вторых, систему посредников в кредите (банковскую систему); в-третьих, механизм регулирования деятельности этой системы и кредитных отношений в целом. В противном случае не избежать несоблюдения принципов кредитования, а следовательно, нарушения возвратности ссужаемых средств, затруднений в воспроизводстве кредитных отношений.