7.3. Межбанковские кредиты
7.3. Межбанковские кредиты
Под межбанковским кредитом понимается кредит, предоставляемый одним банком другому, или депозиты банка, размещаемые в других банках. Субъектами кредитных отношений в данном случае выступают банки, коммерческие и центральные. Банки, располагающие свободными кредитными ресурсами, продают эти ресурсы на рынке межбанковских кредитов (МБК) - денежном рынке. С помощью МБК банки могут оперативно управлять своей ликвидностью, быстро привлекать средства в случае необходимости или размещать временно свободные кредитные ресурсы.
В состав участников рынка МБК наряду с банками, которые проводят свои операции нерегулярно, входят активные операторы рынка МБК - банки-дилеры, действующие от своего имени и за свой счет. Они могут быть заемщиками или кредиторами. Их доход - процентная маржа, т.е. разница между ставками размещения и привлечения средств.
Коммерческий банк привлекает кредит другого банка напрямую или через посредника (другой банк, фондовую биржу, брокерскую контору и др.). МБК - довольно дорогой кредитный ресурс, однако в отличие от депозитов по ним не устанавливаются резервные требования, поэтому всю сумму полученных МБК банк может использовать для прибыльных вложений.
Цена кредитных ресурсов - процентная ставка по кредиту на рынке МБК - складывается под воздействием спроса и предложения. Представление о состоянии рынка МБК дают специальные показатели, к числу которых относятся:
MIBOR (Moscow Interbank Offered Rate) - средняя ставка по предложениям на продажу;
MIBID (Moscow Interbank Bid) - средняя ставка по предложениям на покупку;
MIACR (Moscow Interbank Actual Credit Rate) - средневзвешенная фактическая процентная ставка по МБК.
Перечисленные показатели исчисляются по крупнейшим банкам России - участникам рынка МБК.
Уровень процентных ставок на рынке МБК дифференцируется в зависимости от сроков кредитования.
Чтобы начать работу на рынке МБК, коммерческий банк должен рассчитать лимит для банка-контрагента. Существуют специальные методики расчета такого лимита, позволяющие адекватно оценить состояние любого банка по данным анализа балансов банка-контрагента, экономических нормативов, расшифровок отдельных балансовых счетов, взятых в динамике. Чаще всего лимит исчисляют на основе величины собственного капитала банка-контрагента с помощью специального синтетического коэффициента, отражающего финансовое положение банка. Этот коэффициент разрабатывает сам банк-контрагент.
Контракты на рынке МБК в основном долговременные. Кредитные сделки заключаются на основе генерального соглашения об общих условиях проведения операций на внутреннем валютном и денежном рынках. В российской практике МБК предоставляются банками без обеспечения как бланковые кредиты, единственной гарантией возврата которых является кредитный договор.
Уполномоченные сотрудники (дилеры) банка-кредитора и банка-заемщика ведут переговоры и заключают сделки по телефону, телефаксу, а также через систему REUTERS DEALING - 2000. Кредит считается полученным, когда средства зачислены на корреспондентский счет стороны, получающей российские рубли, в одном из РКЦ, клиринговом центре или банке, через который ведутся расчеты.
Для оформления и осуществления деятельности стороны представляют друг другу следующие документы:
- нотариально заверенные копии учредительных документов (учредительного договора, устава);
- нотариально заверенные копии лицензий на совершение банковских операций;
- нотариально заверенную копию карточки с образцами подписей уполномоченных сотрудников банка;
- развернутый баланс по счетам второго порядка и расчет нормативов по состоянию на последнюю отчетную дату, подписанные уполномоченными на то лицами и скрепленные печатью банка;
- нотариально заверенную копию свидетельства о государственной регистрации банка.
Стороны обязуются сохранять строгую конфиденциальность информации относительно сделок и признают юридическую силу документов, передаваемых в электронном виде, наравне с оригиналами.
При наличии временно свободных денежных ресурсов либо потребности в приобретении кредитных средств дилеры сторон по системам связи направляют предложение заключить сделку (оферту), в которой содержатся следующие условия:
- сумма и валюта МБК;
- процентная ставка и сроки уплаты процентов;
- даты зачисления средств на соответствующие корреспондентские счета;
- инструкции по выполнению соответствующих платежей;
- ссылка на номер и дату действующего генерального соглашения.
Сделка считается заключенной в момент получения стороной, направившей оферту (оферентом), ответа другой стороны (акцептанта). Ответ стороны о согласии заключить сделку на условиях, отличных от предложенных другой стороной, не является акцептом. Такой ответ будет отказом от акцепта и в то же время новой офертой.
Проценты за пользование кредитом начисляются за каждый календарный день пользования МБК начиная с даты зачисления средств на корреспондентский счет заемщика по дату зачисления средств на корреспондентский счет кредитора.
Пролонгация МБК в рамках генерального договора не предусматривается. При наличии взаимной договоренности задержка кредитных ресурсов у заемщика оформляется с согласия кредитора как новая сделка с началом действия, приходящимся на дату окончания предыдущей, с обязательной выплатой процентов по предыдущей сделке.
Погашение МБК проводится одной суммой в конце срока кредита. Если полученная от заемщика сумма средств, направленная на погашение задолженности по кредиту, недостаточна для погашения задолженности и выплаты начисленных процентов, кредитор имеет право прежде всего погасить сумму по неустойке, затем основные проценты по МБК, а оставшуюся сумму направить в погашение МБК независимо от порядка погашения, указанного в платежном поручении заемщика.
Досрочный возврат МБК или его части допускается только с письменного согласия кредитора. В случае досрочного погашения МБК или его части без письменного согласия кредитора проценты начисляются и уплачиваются за весь период использования МБК, установленный соответствующей сделкой.
Межбанковское кредитование возможно также в виде взаимного кредитования корреспондентских счетов. При временном недостатке средств на расчетном счете ЛОРО банка-корреспондента ему предоставляется овердрафтный кредит, условия которого обычно оговариваются в корреспондентском соглашении. В случае предоставления внутридневного овердрафта проценты за кредит рассчитывают исходя из срока пользования кредитом, определенного в минутах. Может также устанавливаться фиксированная сумма за пользование денежными средствами в течение дня. Банк-заемщик оплачивает задолженность по процентам за предоставленный овердрафт на основании выписки по корреспондентскому счету НОСТРО.
Кредиты Банка России. В качестве "банка банков" Банк России предоставляет кредиты коммерческим банкам и привлекает депозиты коммерческих банков.
В течение первого года деятельности вновь созданный коммерческий банк не имеет права привлекать кредиты Банка России. В дальнейшем он может брать кредиты Банка России следующих видов:
- однодневные расчетные кредиты;
- кредиты под залог государственных ценных бумаг (внутридневные, овернайт, ломбардные) <1>.
--------------------------------
<1> Положение Банка России от 4 августа 2003 г. N 236-П "О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (блокировкой) ценных бумаг".
Однодневные расчетные кредиты предоставляются в валюте РФ на один операционный день в пределах общего объема кредитов, выдаваемых Банком России в рамках единой государственной денежно-кредитной политики.
Предоставление однодневного расчетного кредита банку означает, что платежи осуществляются с корреспондентского счета банка, несмотря на временное отсутствие или недостаточность на счете денежных средств. Корреспондентский счет банка кредитуется в пределах установленного лимита на основании договора. Размер процентной ставки по расчетному кредиту устанавливается Советом директоров Банка России и указывается в договоре.
Однодневный расчетный кредит предоставляется в конце текущего операционного дня на один операционный день и не подлежит пролонгации. Не допускается получение расчетного кредита в течение двух рабочих дней подряд.
За неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату расчетного кредита и уплате процентов взыскивается неустойка в виде пени в размере 0,5 ставки рефинансирования за каждый день просрочки до дня возврата всей суммы основного долга.
Для получения однодневного расчетного кредита коммерческий банк должен соответствовать следующим требованиям:
- своевременно и в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;
- не иметь просроченной задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним, а также по обязательным платежам, установленным законодательством;
- общая потребность в дополнительных средствах на оплату всех расчетных документов, подлежащих оплате до конца текущего дня, не должна превышать установленный банку лимит кредитования более чем в 1,5 раза;
- своевременно и в полном объеме перечислять плату за право пользования однодневным расчетным кредитом.
Проценты за пользование однодневным расчетным кредитом уплачиваются одновременно с погашением кредита. В случае просрочки в первую очередь погашаются проценты, затем сумма просроченного основного долга и в последнюю очередь - причитающаяся сумма пени.
Кредиты под залог государственных ценных бумаг выдаются банкам - резидентам РФ в валюте РФ в целях поддержания и регулирования ликвидности банковской системы в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами государственной денежно-кредитной политики. Обеспечением кредита является залог (блокировка) государственных ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России <1>.
--------------------------------
<1> Ломбардный список Банка России - перечень ценных бумаг, принимаемых в обеспечение кредитов Банка России. Ломбардный список (изменения и дополнения к нему) публикуется в "Вестнике Банка России".
На момент предоставления кредита под залог государственных ценных бумаг коммерческий банк должен отвечать следующим требованиям:
- иметь достаточное обеспечение по кредиту;
- в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;
- не иметь просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также других просроченных обязательств перед Банком России.
Возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов по ним проводятся в установленные сроки, изменение сроков погашения кредитов не допускается.
Банк России может устанавливать неодинаковые процентные ставки по разным видам кредитов с учетом срока и частоты предоставления кредита.
Банк выбирает, какими видами кредитов Банка России он будет пользоваться, и заключает с Банком России генеральный кредитный договор. Оформляется также дополнительное соглашение к договору корреспондентского счета коммерческого банка, в котором закрепляется право Банка России на списание денежных средств в объеме не погашенных в срок требований Банка России по предоставленным кредитам, а также сумм за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка - владельца корсчета.
Коммерческий банк должен иметь счет ДЕПО в уполномоченном депозитарии, с которым он должен заключить дополнительное соглашение об открытии раздела "Блокировано Банком России" на своем счете ДЕПО.
Кредиты Банка России предоставляются при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг, принадлежащих ему по праву собственности. Эти бумаги должны иметь срок погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения предоставленного кредита Банка России. Банк самостоятельно определяет количество и выпуски государственных ценных бумаг, подлежащих предварительному блокированию.
Максимально возможная сумма кредита (с учетом начисленных процентов), которую банк может получить, - это рыночная стоимость государственных ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент Банка России.
Ломбардные кредиты Банка России предоставляются следующими способами:
- по заявлениям банков на получение ломбардного кредита - ломбардный кредит предоставляется в любой рабочий день по фиксированной процентной ставке, установленной Банком России;
- по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона - ломбардные кредиты предоставляются после проведения Банком России аукциона по процентной ставке, определяемой по итогам аукциона и публикуемой в официальном сообщении об итогах проведения аукциона.
Ломбардные кредитные аукционы проводятся Банком России (место проведения - Москва) как процентные конкурсы заявок банков на участие в ломбардном кредитном аукционе. Основанием для проведения аукциона является официальное сообщение Банка России о проведении ломбардного кредитного аукциона, в котором устанавливаются: способ проведения аукциона; срок, на который предоставляется кредит; размер максимальной доли неконкурентных заявок на участие в ломбардном кредитном аукционе (в процентах от общего объема заявок, поданных банком), при необходимости - другие условия проведения аукциона. Официальное сообщение публикуется в "Вестнике Банка России" и в других средствах массовой информации. Банк России вправе устанавливать ограничения по количеству принимаемых к аукциону заявок одного банка. Установленные Банком России ограничения указываются в официальном сообщении Банка России о проведении ломбардного кредитного аукциона.
Конкурентные заявки банков, принятые к аукциону, ранжируются по уровню предложенной банками процентной ставки начиная с максимальной. В случае исчерпания объема кредита, выставляемого на аукцион, Банк России вправе пропорционально сократить сумму каждой конкурентной заявки, в которой указана процентная ставка, принятая Банком России в качестве ставки отсечения, в списке удовлетворенных конкурентных заявок. При этом конкурентные заявки банков могут удовлетворяться частично.
Неконкурентные заявки банков, принятые к аукциону, удовлетворяются по средневзвешенной ставке, сложившейся по итогам проведения ломбардного кредитного аукциона. Средневзвешенную ставку рассчитывает Банк России по удовлетворенным (частично удовлетворенным) по итогам проведения аукциона конкурентным заявкам банков.
Ломбардные кредитные аукционы проводятся одним из следующих способов:
- "американским" - конкурентные заявки, вошедшие в список удовлетворенных конкурентных заявок, удовлетворяются по процентным ставкам, предлагаемым банками в указанных заявках, которые равны или превышают ставку отсечения, установленную Банком России по результатам аукциона;
- "голландским" - конкурентные заявки, вошедшие в список удовлетворенных конкурентных заявок, удовлетворяются по минимальной процентной ставке, которая войдет в список удовлетворенных конкурентных заявок банков, т.е. по ставке отсечения, установленной Банком России по результатам аукциона.
При неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по возврату кредита и уплате процентов по нему Банк России начинает процедуру реализации заложенных ценных бумаг (залога).
Выручка от реализации заложенных государственных ценных бумаг используется в следующем порядке:
1) возмещаются расходы Банка России, связанные с его реализацией;
2) погашается задолженность банка по процентам и задолженность банка по кредиту (в сумме основного долга);
3) погашаются причитающиеся к уплате суммы неустойки (пеней).
Если сумма выручки от реализации залога выше суммы имеющихся обязательств, излишек перечисляется на корреспондентский счет банка. В случае недостаточности выручки для погашения всех обязательств Банк России списывает недостающую сумму с корреспондентского счета банка.