Выводы
1. Банковские кредиты могут быть классифицированы по следующим критериям: по назначению (цели кредита), по сфере использования, по срокам пользования, по обеспечению, по способу выдачи и погашения, по видам процентных ставок.
2. Краткосрочные кредиты по целевому назначению делятся следующим образом: кредиты на производственные цели, кредиты на торгово-посреднические операции и кредиты на временные нужды.
3. Кредитная линия удобна для обеих сторон кредитного процесса, поскольку позволяет планировать объем используемых денежных средств, экономить время на ведение переговоров и заключение нового кредитного договора. Кредитная линия, открываемая заемщику, может быть возобновляемой и невозобновляемой.
4. Овердрафт представляет собой отрицательное сальдо на расчетном счете клиента. Овердрафт может быть разрешенным и неразрешенным.
5. Организация процесса краткосрочного кредитования проходит несколько этапов, на каждом из которых уточняются характеристики кредита, способы его выдачи и погашения: рассмотрение кредитной заявки и собеседование с клиентом; изучение кредитоспособности клиента; подготовка и заключение кредитного договора, выдача кредита; формирование резерва на возможные потери по кредитам; контроль банка за выполнением условий договора и погашением кредита (сопровождение кредита); работа банка с проблемными кредитами.
6. Источники возврата кредита подразделяются на первичные и вторичные (дополнительные). Первичным источником является доход заемщика (для юридических лиц - выручка в наличной или (и) безналичной форме, для физических лиц - заработная плата или (и) другие поступления). Вторичными (дополнительными) источниками считаются выручка от реализации заложенного имущества, перечисление средств гарантом или страховой организацией.
7. Учитывая трудоемкость работы с вторичными источниками и длительность процедур их включения в реальный механизм погашения банковской ссуды, основное внимание при решении вопроса о возможности выдачи кредита следует уделять первичному источнику - доходу. Если возникает серьезное сомнение в реальности использования дохода в качестве основного источника погашения кредита, в его выдаче лучше отказать.
8. Кредитные операции являются высокорисковым видом деятельности коммерческих банков. Для снижения кредитных рисков банки формируют специальный резерв на возможные потери по ссудам.
9. Кредитоспособность - оценка возможностей заемщика для получения ссуды и его способности своевременно и в полном объеме погашать задолженность и проценты по ней. Существуют разные способы оценки кредитоспособности: на основе финансовых коэффициентов, денежного потока, показателей делового риска.
10. Под формой обеспечения возвратности кредита понимается форма гарантированных обязательств заемщика по возврату кредита и процентов по нему. Используемые формы обеспечения в банковской практике: залог имущества, поручительство, гарантии, страховые возмещения и др.