3. Ссудный процент, его природа и назначение.
Ссудный процент – это экономическая категория, которая представляет собой своеобразную цену ссуженной во временное пользование стоимости. Возникновение ссудного процента обусловлено наличием частной собственности и товарно-денежных отношений. Он возникает там, где отдельный собственник передаёт другому определённую стоимость во временное пользование с целью её производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Её потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая составляет доход производителя и кредитора (в форме процента). Для кредитора цель сделки состоит в получении определённого дохода на ссуженную стоимость, предприниматель привлекает ссуду для увеличения прибыли от реализации продукции или оказания услуг.
Существуют различные формы ссудного процента. Их можно классифицировать по нескольким признакам:
- По формам кредита выделяются следующие виды процентов:
Коммерческий процент;
Банковский процент;
Потребительский процент;
Процент по государственному кредиту;
Процент по лизинговым сделкам.
- По видам кредитных учрежнений:
Учётный процент ЦБ РФ;
Банковский процент;
Процент по операциям ломбардов.
- По видам инвестиций с привлечением кредитов банка:
Процент по кредитам в основные средства;
Процент по кредитам в оборотные средства;
Процент по инвестициям в ценные бумаги.
- По срокам кредитования:
Процент по краткосрочным кредитам;
Процент по среднесрочным кредитам;
Процент по долгосрочным кредитам.
- По видам операций кредитной организации:
Депозитный процент;
Вексельный процент;
Учётный процент;
Процент по ссудам;
Процент по межбанковским кредитам.
Посредством ссудного процента уравновешивается спрос кредит и предложение кредитных ресурсов.
Ссудный процент содействует рациональному сочетанию собственных и заёмных средств. Привлечение в хозяйственный оборот заёмных средств является выгодным только для финансирования временных и необходимых дополнительных потребностей. Всякое избыточное использование кредита снижает общий уровень рентабельности вложений.
Посредством процента осуществляется регулирование объёма привлекаемых банком депозитов. Его повышение стимулирует привлечение в оборот банка наиболее устойчивых и стабильных средств.
Для современных экономических отношений характерно усиление роли ссудного процента, что является результатом проявления его регулирующих функций.